Ocena sytuacji finansowej to proces kompleksowej analizy stanu zasobów finansowych jednostki lub firmy, który obejmuje przegląd dochodów, wydatków, oszczędności, zobowiązań oraz inwestycji, mający na celu określenie możliwości finansowych, wykrycie potencjalnych zagrożeń oraz zaplanowanie ścieżki do osiągnięcia określonych celów finansowych i zabezpieczenia przyszłości.